このようなお悩み・ご要望をお持ちではないでしょうか？
- 市場に出回っていない不動産情報がほしい
- まとまった不動産で価格を抑えて購⼊できる案件を探したい
- ホテル・旅館の購⼊にあたり、従業員も引き続き雇⽤できる案件を検討したい
- 不動産M&Aの情報を探しているが、なかなか⼊⼿できない
- 不動産M&Aに興味はあるが、誰に相談すべきかわからない
それらのお悩み、不動産M&Aによって解決できるかもしれません
不動産M&Aとは
不動産M&Aとは、不動産を取得するために、不動産自体を売買するのではなく、不動産を所有する企業の株式を売買することをいいます。不動産M&Aのスキームでは、「株式譲渡による不動産M&A」と「会社分割を活用した不動産M&A」２つがあります。
「株式譲渡による不動産M&A」は、不動産の所有だけを目的とした資産管理会社などで用いられます。不動産を所有する対象会社の株式を売買して、対象会社の株主が変わることで、実質的に不動産の所有を移転させることができます。
「会社分割を活用した不動産M&A」は、本業を会社に残して、会社から本業ではない不動産事業を切り離したい場合などで用いられます。不動産事業の売却で得られた資金を本業へ投下することで、限りある経営資源の「選択と集中」を図ることができます。また、事業承継において本業だけを後継者に残すことで、後継者の負担を軽減させる場合にも活用されています。
「会社分割を活用した不動産M&A」と「株式譲渡による不動産M&A」との大きな違いは、株式譲渡前に会社分割によって本業と不動産事業を切り離す工程が生じることです。
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不動産購入のご相談不動産M&Aのメリット
税務効果
不動産M&Aは、株式の売買となり、不動産自体の所有権移転がないため、登録免許税、不動産取得税、登記申請などの費用や手続きが不要になり、購入費用を抑えられる可能性があります。
不動産価格
買手の限定性や売手側の税務効果を勘案した際に、不動産価格を低くさえられる可能性があります。
また、対象会社が複数の不動産を所有している場合、個別売買の手間や売れ残りリスクなどを理由に、ディスカウントできることもあります。
非公開案件
通常の不動産売買と比べて、不動産M&Aは、M&A取引の性質上、市場に情報が出回りにくい傾向にあります。不動産M&Aを選択肢に加えることで、非公開案件へのリーチが広がる可能性があります。
不動産M&Aのデメリット
⼿続きの煩雑さ
通常の不動産売買と比べて、M&Aの手続きは煩雑になります。例えば、情報開示の際は、秘密保持契約を締結になります。また、不動産の瑕疵以外に、会社の簿外債務などのリスクがないかを確認する必要があります。
不動産M&Aの特性
会社が所有する不動産のなかには、買手にとって不要な不動産も混在する可能性もありますが、不動産M&Aでは、それらを選定して購入することが難しい場合があります。
また、ファイナンス面でも通常の不動産売買と比べて、審査のハードルが上がることがあります。
M&A水準の手数料
不動産売買の手数料は、宅地建物取引業法第46条に定められています。しかし、M&Aの場合は、手数料に関する法的な取り決めはなく、レーマン方式が多く用いられるため、手数料が高くなることがあります。
不動産M&Aの留意点
不動産M&A後に、不動産の全部または一部を売却される際、売却価格が簿価より高い場合には、売却益に対して法人税等が課されます。そのため、将来的に不動産売買の可能性がある場合、税金面も含めた出口戦略について、事前に整理する必要があります。
M&Aプラスでは多くの税理士にも会員として登録いただいております。案件に応じて、当該分野に精通したFAを選定いただくこともできますので、お気軽にご相談下さい。
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不動産購入のご相談不動産M&AでM&Aプラスが選ばれる３つの理由
信頼性
M&Aプラスは、金融機関・会計事務所・コンサルティング会社などプロフェッショナル向けのクローズドなM&Aマッチングプラットフォームであり、入会時に完全審査制を導入し、信頼できる全国ネットワークを構築しています。案件情報を対外的に開示したくない場合、情報漏洩のリスクを避けるためには、限られたネットワーク内で管理することが求められます。
専門性
不動産M&Aでは通常の不動産売買と異なり、M&Aに関する専門性も求めらます。M&Aプラスでは、不動産における専門ノウハウを持つ会計事務所・コンサルティング会社に多数く入会いただており、国内屈指のM&Aネットワークを有しています。
公平性
M&Aプラスでは、不動産M&Aの内容に応じて、公平な立場でご紹介する専門家を選定し、実際に複数の専門家との面談や対話を通じて、ご自身にあった専門家を選んでいただきます。
まずはデロイト トーマツが運営する
M&Aプラスにご相談ください
監査法人トーマツを母体とするデロイト トーマツが運営するM&Aプラスは、金融機関・会計事務所・コンサルティング会社などプロフェッショナル向けのクローズドなM&Aマッチングプラットフォームであり、入会時に完全審査制を導入し、信頼できる全国ネットワークを構築しています。そのなかでも、不動産を得意とする会計事務所・コンサルティング会社に多数く入会いただており、国内屈指のM&Aネットワークを有しています。
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不動産購入のご相談不動産M&Aの流れ
お問い合わせ
「不動産購入のご相談」のフォームより、ご相談内容をご記入ください。
- M&Aプラス事務局
無料相談&M&Aプラス登録
後日、不動産M&Aのご相談内容・ご要望をお聴きするため、M&Aプラス事務局より連絡させていただきます。また、無料相談後にM&Aプラスの会員登録（無料）をいただきます。
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専門家の選定
多くの専門家から、ご自身にあった専門家を自由にお選びいただけます。
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専門家との契約
複数の専門家より案内された譲渡側のノンネームシート（特定されない程度の概要が記載された資料）をもとに検討し、初期的興味があれば、守秘義務契約を締結して具体的に検討を進めます。その際、専門家とFA（ファイナンシャルアドバイザイー）契約などを締結します。
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譲渡側との面談・交渉
譲渡側からの具体的な情報を開示してもらい、譲渡側・譲受側との面談や条件交渉が行われます。双方の条件面をすり合わせて、基本合意契約を締結します。
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譲渡側との契約&クロージング
最終的に双方条件面が合意したら、最終契約書を締結します。その後、クロージングにおていは、譲渡側はクリニックを引き渡し、譲受側は譲渡代金を支払います。
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